旬阳县第十八届人大常委会

第30次会议文件材料（13）

旬阳县人民政府

关于2019年度财政决算报告

——2020年11月26日在县十八届人大常委会第三十次会上

旬阳县财政局局长  刘德兴

根据市财政局对我县2019年结算批复，现在，我受县人民政府委托，向县十八届人大常委会第三十次会议报告2019年财政决算情况，请予审议。

2019年，县财税部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，在县委县政府的领导下，在县人大依法监督和县政协的民主监督指导下，聚集财力，突出“三保”，竭力克服财政困境，确保财政预算执行。

一、全县一般公共预算收支决算情况

  2019年，全县财政总收入完成187716.85万元，占年度任务16.6亿元的113.08%,同比增长14.83%。地方一般预算收入完成35561万元，占调整预算任务35800万元的99.33％,同比下降13.56%,其中：税务部门完成27296万元，同比下降4.96%；烟叶税完成3727万元，同比增长12.56%；财政部门完成4538万元，同比下降50.16%。其中：税收收入完成26862万元，占一般预算收入的75.54%，较上年提高了7.42个百分点。

全县财政一般公共预算支出完成399382万元，占调整预算398751万元的100.16%，较上年增长6.37%。上解上级支出4789万元,债务还本支出20667万元，全县财政总支出424838万元，较上年增长7.81%。全县民生支出333946万元，占一般公共预算支出的83.62%。

全县财政收支平衡情况：全县一般预算收入完成35561万元；上级补助收入296323万元，其中：返还性收入6239万元，均衡性转移支付补助收入61057万元，重点生态功能区转移支付补助收入10976万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入13376万元，产粮产油大县奖励资金448万元，固定数额补助收入13726万元（含原体制定额补助380万元，调整工资转移支付补助6480万元，农村税费改革转移支付补助2452万元，天保工程减收补助45万元，退耕还林减收补助226万元，固投税减收补助8万元，省对下体制调整基数返还887万元，义务教育学校教师绩效工资补助1138万元，基层医疗卫生单位绩效工资补助84万元，企事业单位预算划转补助919万元，渔业成品油价格改革补助30万元，农村客运、出租车等行业成品油价格改革补贴补助526万元，基层科普行动计划补助25万元，税务部门经费划转补助526万元），结算补助收入7621万元（含困难县一次性财力补助6123万元，企业军转干部生活困难补助经费1万元，调整中省专项资金支出预算补助500万元，道路运输管理机构经费补助247万元，2017-2019年烟厂所得税返还627万元，省级困难地区财力补助73万元，结算财力补助50万元），革命老区转移支付收入1398万元，贫困地区转移支付收入20589万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1232万元，教育共同财政事权转移支付收入15025万元，科学技术共同财政事权转移支付收入25万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入963万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入30681万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入29882万元，节能环保共同财政事权转移支付收入2719万元，农林水共同财政事权转移支付收入14340万元，交通运输共同财政事权转移支付收入15478万元，专项转移支付收入50548万元；地方政府债券转贷收入81927万元（含转贷新增一般债券收入62665万元，转贷再融资一般债券收入19262万元）；调入资金4150万元（含政府性基金调入24万元，其他调入4126万元）；上年结余8658万元；2019年全县总财力426619万元，较上年增长5.94%。

全县一般公共预算支出399382万元，加上上解上级支出4789万元、地方政府一般债券还本支出20667万元，全县一般公共预算支出总计424838万元。

全县一般公共预算收支相抵，年终结余1781万，减去结转下年支出1781万元，年终净结余0万元，其中当年净结余0万元。

二、县本级一般公共预算收支决算情况

    2019年，县本级一般预算收入完成31730万元，上级补助收入296323万元，转贷新增一般债券收入62665万元，转贷再融资一般债券收入19262万元，上年结余收入9055万元，调入资金4018万元，下级上解收入1470万元，减去补助下级支出36106万元，县本级总财力为388417万元。

2019年，县本级一般预算支出完成361728万元，较上年增长8.02%；上解上级支出4789万元，地方政府一般债券还本支出20667万元，总支出完成387184万元。

县本级一般公共预算收支相抵，年终结余1233万，减去结转下年支出1233万元，年终净结余0万元，其中当年净结余0万元。

三、全县及县本级政府性基金收支决算情况

2019年，全县政府性基金收入2034万元，同比下降72.49%。加上上级基金补助收入3176万元，转贷新增专项债券收入2200万元，调入资金1850万元，上年基金结余2001万元，基金收入总计11261万元。

2019年，全县政府性基金支出4026万元，同比下降49.57%。加上上解市级支出650万元，专项债务还本支出3067万元，调出资金24万元，支出总计7767万元。收支相抵，全县年终基金结余3494万元。

2019年，县本级政府性基金收入2010万元，同比下降72.66%。加上上级专项基金补助收入3176万元，转贷新增专项债券收入2200万元，调入资金1850万元，上年基金结余2001万元，县本级基金收入总计11237万元。

2019年，县本级政府性基金支出4026万元，同比下降44.8%。加上上解市级支出650万元，专项债务还本支出3067万元，支出总计7743万元。收支相抵，县本级年终基金结余3494万元。

四、全县国有资本经营预算收支决算情况

2019年，全县国有资本经营收入总计0万元，全县国有资本经营支出总计0万元。

五、全县社会保险基金收支决算情况

2019年，全县社会保险基金收入64582万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入14318万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19825万元，城乡居民基本医疗保险基金收入30439万元。加上上年结余30124万元，收入总计94706万元。

2019年，全县社会保险基金支出64764万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出10152万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23507万元，城乡居民基本医疗保险基金支出31105万元。全县社会保险基金年末滚存结余29942万元。

六、全县政府债务有关情况

2019年，上级转贷我县新增地方政府债券84127万元，其中：转贷新增一般债券收入62665万元、转贷再融资一般债券收入19262万元；转贷新增专项债券收入2200万元。

2019年，全县地方政府债务余额限额268265万元，其中：一般债务限额256465万元，专项债务限额11800万元。截止2019年底，全县共转贷地方政府债务余额262966万元，其中：一般债务 254249万元，专项债务8717万元。 

2019年财政预算管理工作，主要体现以下特点：1.着力助推脱贫攻坚。按照脱贫攻坚配套要求，足额预算安排本级扶贫专项资金3320万元；加大财政涉农资金统筹整合力度，全年整合资金60504.21万元，其中：财政扶贫专项资金25564万元，支出率98.04%，其他整合资金34940.21万元，支出率85.65%，达到上级相关要求标准；建立完善工作机制，强化扶贫资金监管。县财政局成立9个扶贫资金督导组，实行联镇包片的办法，对各镇、各相关部门实行扶贫资金常态化督导检查，对发现的问题严格跟踪整改，着力解决扶贫资金“一拨了之”问题；按照全市统一安排，积极做好扶贫领域资金“三级两账”监管工作，健全资金运转各环节的监管机制，进一步提升财政扶贫资金精准使用成效。2019年度财政专项扶贫资金绩效评价被省扶贫办、省财政厅确定为优秀等次。2.全力聚集可用财力。精心培育地方财源。注册成立了安康市财信融资担保有限公司旬阳分公司，同时，向安康市财信融资担保有限公司增资扩股1500万元，积极为县内企业提供财信担保服务，全力支持企业发展，当年完成评审项目11户4652万元，发放贷款8户3152万元。严格履行财政组织收入职能，强化同税务部门的衔接协调，认真落实减税降费各项政策，减轻了企业负担，累计为中小企业减少税费6239万元，竭力帮扶企业走出困境持续发展。严格执行县镇烟叶税收分成政策，大力支持烟草产业发展，当年烟叶税较上年增长12.56%；竭力争取上级财力。认真研究省对县转移支付分配办法，进一步挤干地方收入水分，注重向上衔接沟通，积极争取财力转补，有效缓解财政压力。当年新增一般性转移支付13792万元，新增政府一般债券资金62665万元（其中易地扶贫搬迁债券51146万元）。3.突出重点落实“三保”。印发了《关于贯彻落实过“紧日子”要求 进一步加强预算管理的通知》，要求各镇、各部门牢固树立过“紧日子”思想，继续从严控制和压减“三公”经费等一般性支出，集中资金落实“保基本民生、保工资、保运转”的“三保”要求和其他重点、刚性支出需求；严控预算追加事项，除财政“三保”项目外，其他需财政投入事项，原则上由各镇各单位自筹解决资金，确保财政预算正常执行，各类民生资金足额兑现；认真落实预算执行情况动态监控机制，加强对预算单位特别是项目主管单位预算执行情况的监测、统计分析和督促，加快财政支出进度，发挥资金效益。4.完善机制强化管控。针对上轮县对镇财政体制执行中存在的问题，进一步调整理顺县镇财政分配关系，印发了《旬阳县县对镇财政体制方案（2019-2021）》，有效保障镇级基本财力；扎实开展财政绩效管理，对2016-2018年财政投资100万元以上项目进行梳理，当年对其中120个项目实施财政重点绩效评价；印发了《关于严格政府投资基本建设项目投资控制的通知》，进一步强化项目投资控制，严格评审管理，共对184个政府投资建设项目进行了预算评审，送审金额163557万元，核减金额20072万元，平均核减率达12.27%；全面推行政府采购专管员制度，开展政府采购执行情况专项检查，实现网上全流程操作，当年节约采购资金4433.68万元，采购节约率达6.22%；严格政府债务管控，强化“全口径债务监测平台”信息数据管理，积极化解政府性债务存量，杜绝新增政府性债务；认真开展行政事业单位账户清查清理及资金全面对账核查工作，进一步规范了财政及预算单位资金存放管理；加大各镇财政资金安全检查力度，严肃查处账户管理、会计核算等方面问题，确保财政资金安全；组织开展政府会计制度的培训及应用，确保新旧会计制度的有效衔接，并按要求全面完成全县内部控制报告编制工作；积极推进“财政云”系统平台建设，确保按期完成任务，按时启用操作系统。

2019年，虽通过不懈努力确保了全县财政预算的执行，但地方财政收入增长乏力、各类债务及财政“暗赤字”潜在的风险、刚性支出不断呈现等问题，致使财政资金保障举步维艰，“三保”压力巨大。面对这些矛盾和困难，我们要高度警觉，克难奋进，积极采取措施，切实予以防范化解。

    2019旬阳县政府决算公开说明.pdf

    2019年旬阳县政府决算公开附表.pdf