旬阳市人民政府

关于旬阳市2024年财政预算执行情况和

2025年财政收支预算（草案）的报告

各位代表：

现在，我受市人民政府委托，向大会报告2024年财政预算执行情况和2025年财政收支预算草案，请予审议。

一、2024年财政预算执行情况

2024年在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导和全市上下的大力支持下，财税部门紧紧围绕市委市政府的决策部署，面对复杂严峻的形势，狠抓预算执行管理，民生保障扎实有力，重点领域风险化解有效，财政运行平稳有序。

（一）2024年全市一般公共预算执行情况

2024年全市财政收入总计446665万元，完成调整预算的98.86%。其中：（1）地方一般预算收入41349万元，完成调整预算数的100.85%，较上年增长15.2%。（2）上级补助收入362051万元。（3）一般债券转贷收入21712万元。（4）调入资金、上年结转及动用预算稳定调节基金等21553万元。

2024年全市财政支出总计446665万元。其中：一般公共预算支出426189万元，完成调整预算数的98%，扣除医保上划因素后可比增长4.6%；上解支出6700万元；债务还本支出10482万元；结转下年支出2277万元。全市民生支出346982万元，占一般公共预算支出的81.42%。

（二）2024年政府性基金预算执行情况

2024年全市政府性基金收入90694万元。其中：地方政府性基金收入3772万元，基金补助收入4146万元，超长期特别国债转移支付收入3292万元，专项债券收入46631万元，置换债券收入26565万元，上年基金结余5620万元，调入资金668万元。

2024年全市政府性基金支出90694万元。其中基金支出32039万元，调出至一般公共预算1776万元，专项债务还本27565万元，年终结余29314万元。

（三）2024年国有资本经营预算执行情况

2024年全市国有资本经营预算收入476万元。其中：本级国有资本经营预算收入145万元，转移支付收入23万元，上年结余308万元。

2024年全市国有资本经营预算支出476万元。其中：本级支出300万元，年终结余176万元。

（四）2024年社会保险基金执行情况

2024年全市社会保险基金收入总计105153万元，其中上年结余48486万元，当年收入56667万元；全市社会保险基金当年支出53872万元，年末滚存结余51281万元。

（五）政府债务情况

政府债务限额、余额情况。按上级文件，我市2024年政府债务限额676000万元，其中，一般债务限额487700万元，专项债务限额188300万元。2024年我市地方政府债务余额662153万元，其中一般债务余额476475万元、专项债务余额185678万元。债务规模未超规定限额。

债券还本付息情况。2024年债务还本支出共计38047万元，其中：一般债券还本支出10482万元，专项债券还本支出27565万元。2024年债务付息支出14884万元，其中：一般债券利息支出11091万元，专项债券利息支出3793万元。

全市财政收支还在核实清理中，上级补助结算对账尚在进行，收支平衡及结余结转等最终数据还会有一些变化，待决算汇审编出后，再向人大常委会报告。

二、2024年财政主要工作

（一）坚持盘活存量、培育增量，财政职能充分发挥。一是全力以赴组织收入。担当作为、靠前发力，科学研判收入形势，加强部门横向沟通，定期调度，挖掘增收潜力，拓宽收入来源，全年地方一般公共预算收入完成41349万元，较上年增长15.2%，高于全市增幅7.6个百分点。其中税收占比68.6%，高于全市平均水平9个百分点。全年争取到均衡转移支付10.83亿元，较上年增长19%；争取到建设类项目资金65976万元，较上年增长6%；争取到新增债券资金59731万元，较上年增长16%；争取到存量债务置换债券26565万元，极大缓解了债务风险。二是集中财力保障重点。积极应对经济恢复缓慢，土地出让收入不达预期的不利局面，集中财力支持全市重点项目，推动资金快拨快用，全市一般公共预算支出426189万元，可比增长4.6%。科学技术、文化旅游、产业发展、乡村振兴、生态环保、民生等重点领域支出保障有力。三是培育壮大优质财源。全年落实增值税留抵退税893万元，支持科技创新企业、五上企业等发展资金947万元，支持产业园区发展资金4106万元，安排招商引资和人才引进资金415万元。加强财信担保和农担担保支持力度，全年新增业务25214万元，平均担保费率0.7%，服务159户。

（二）坚持尽力而为、量力而行，民生福祉不断提升。一是落实稳就业政策。全年落实残疾人、退役士兵就业补助、就业见习补助、创业补贴等资金3197万元，支持重点群体就业创业。二是推动教育高质量发展。严格落实教育投入“两个只增不减”要求，全年教育支出73920万元，持续改善基础教育办学条件，足额保障小学、初中困难学生生活补助提标和各项教师待遇。三是足额落实社会保障待遇。拨付资金78750万元，支持养老、医保、优扶、残疾人、困难群众救助等社会保障事业发展。四是推进公共卫生建设。安排资金39458万元，落实基本公卫提高标准，加强基层医疗卫生服务体系建设等，助力筑牢人民群众健康安全防线。五是推进生态文明建设。安排资金20059万元，推进重点生态保护、污水处理、环境整治、老旧柴油货车淘汰奖补等项目建设，助力生态保护再上台阶。六是全力推进乡村振兴。全年安排财政衔接推进乡村振兴补助资金30335万元，支持产业发展和基础设施建设，巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴。

（三）坚持底线思维、精准施策，防范化解债务风险。坚决抗牢债务化解政治责任，牢牢守住不发生系统性风险底线。一是强化债务风险管控。充分发挥财政投资评审职能，全年共评审131个项目，送审资金108905万元，审减资金15106万元，拒审11个无资金来源项目涉及金额5884万元，有效防范政府债务风险。二是积极化解存量债务。密切掌握政策动向，争取到26565万元置换存量隐性债务，争取再融资债券8612万元用于偿还到期法定债务，有效缓解全年化债压力，腾出更多财力促发展、保民生。

（四）坚持深化改革、强化管理，财政治理更加高效。一是加强绩效管理。制定了《旬阳市政府专项债券项目资金绩效管理实施办法》，加强事前绩效评估，推进关口前移，实现事前绩效“云评审”。全年开展政府投资重点项目绩效评价12个、部门整体支出绩效评价3个、政府财政运行综合绩效评价3个，涉评资金达8.5亿元。同时对2023年绩效评价开展反馈整改，充分发挥绩效管理的作用。二是强化财政管理。兜牢兜实“三保”底线责任，严格落实“三保”清单制度和“三保”审核制度，优先“三保”支出，加强库款保障分析监测，全年“三保”支出23亿元，“三保”足额保障到位。全面落实过紧日子要求，制定印发过紧日子五大类20条具体举措，进一步规范差旅伙食费管理，从严从紧控制一般性支出，推进财政管理高效科学，规范有序。三是深入推进财会监督。加强与纪委、审计等监督信息互通，成果共享，聚焦违规出台财税优惠政策招商引资、高标准农田建设资金使用管理、保障性安居工程资金使用管理等国家高度关注的方向，严肃查处违反财经纪律的行为，坚决维护财经纪律严肃性，推动财政工作规范运行。

2024年，全市财政预算执行总体良好，但受诸多因素影响，仍存在一些问题，主要是：地方财政收入增长缓慢；国有土地出让同预期短收较大；“三保”支出与化解债务任务较重；收支矛盾十分突出；部分单位“过紧日子”意识不强，在会议、接待等方面还存在一定铺张浪费现象；财政绩效管理有待加强，资金使用效益还有较大提升空间等。对这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2025年财政预算草案

2025年财政预算安排的总体要求：

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，落实中省经济工作会议精神，围绕市委、市政府的工作部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，更加主动融入新发展格局，扎实推动高质量发展，持续深化拓展“三个年”活动，加强财政资源和预算统筹，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高财政资金使用效益和政策效能，助力经济回升向好，群众生活品质持续提升，为市域经济发展提供坚实保障。

2025年财政预算安排的总体思路：

根据中央、省市有关要求，结合财政收支形势，紧扣市委、市政府重要工作安排，加强财政资源统筹，坚持零基预算理念，优化资金分配，集中财力办大事。一是坚持量入为出，防范财政运行风险。严格按照量入为出、收支平衡的要求，以稳妥的收入来源安排相关项目支出，对非刚性、绩效不高、可花可不花的项目进行压减，确保收支平衡。二是优化支出结构，分类保障重点支出。对兜底线类资金、保障和改善基本民生资金，按政策应保尽保，兜住、兜准、兜牢民生底线。对公共服务类资金，坚持尽力而为、量力而行。对产业发展类资金，围绕市委、市政府确定

的重点项目，促进重点产业高质量发展。三是强化绩效管理，提升资金使用效益。全链条构建预算绩效评价体系，注重有效性、增强获得感，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。四是厉行勤俭节约，落实过紧日子要求。将过紧日子作为预算管理的基本方针，严控一般性支出，加强“三公”经费管理，把宝贵的财政资金用在保障基本民生和支持经济发展上。五是防范债务风险，保持财政平稳运行。统筹发展和安全，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解存量，坚决制止违法违规举债行为，强化监管、严肃问责，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

按照上述总体要求和思路,根据我市经济社会发展实际,综合考虑上年预算执行和本年度收支预测情况,确定2025年预算草案如下:

（一）2025年一般公共预算情况

1.全市一般公共预算情况

2025年，全市一般公共预算收入预算417002万元，较上年年初预算增长11.76%。（1）地方一般预算收入预算44000万元，较上年增长6.4%左右，其中：税收收入预算30800万元，非税收入预算13200万元。（2）转移性收入预算331676万元，其中：税收返还6239万元；一般性转移支付收入145437万元，专项转移支付收入180000万元。（3）调入资金预算30800万元，其中：从政府性基金调入29800万元，从国有资本经营预算调入1000万元。（4）一般债券转贷收入根据提前下达额度预算7900万元。（5）动用预算稳定调节基金349万元。（6）上年结余2277万元。

2025年，全市一般公共预算支出预算408761万元，上解支出预算6700万元，债券还本支出预算1541万元，支出预算共计417002万元。其中：“三保”支出预算安排247913万元，分别是保基本民生103070万元、保工资135223万元、保运转9620万元。

2.市本级可用财力预算情况

2025年市本级一般公共预算收入预算232325万元。（1）地方一般预算收入预算40000万元（不含镇级烟叶税）：税务部门33100万元，财政部门6900万元。（2）上级各项财力性补助收入预算151676万元。（3）镇级烟叶税上解收入预算1600万元。（4）调入资金预算30800万元。（5）一般债券转贷收入预算7900万元。（6）动用预算稳定调节基金349万元。

2025年市本级一般公共预算总支出预算232325万元。（1）市级部门人员经费支出109367万元。（2）市级部门运转经费支出10955万元，其中基本运转经费3513万元，事业发展专项支出3917万元，职工二费（降温、取暖）支出2705万元，工会经费820万元。（3）市本级专项支出66606万元（安排的市本级专项资金，对能够明确具体实施部门的项目纳入其部门预算，对革命老区资金和一般债券额度先进行预留，按要求调整预算时安排到具体项目，详见附表十二）。（4）预备费安排3700万元。（5）市对镇体制补助支出31482万元，其中：村级补助5918万元。（6）市对高新区体制补助支出1974万元。（7）上解支出安排6700万元。（8）债务还本支出安排1541万元。

3.镇级预算情况

收入预算35482万元。（1）地方一般预算收入4000万元（烟叶税）。（2）市对镇体制补助31482万元。

支出相应预算35482万元，其中一般预算支出33882万元，烟叶税上解支出1600万元。

4.高新区预算情况

收入预算1974万元。（1）市对高新区定额补助1000万元。（2）对高新区补助人员工资及经费974万元（含备案制人员）。

支出相应预算1974万元。（1）工资福利支出932万元。（2）公用经费支出42万元。（3）基础设施建设及招商引资等专项资金1000万元。

（二）政府性基金预算情况

2025年全市政府性基金收入预算68515万元。（1）地方政府性基金收入38000万元，其中国有土地使用权出让收入34200万元、城市基础设施配套费收入500万元、污水处理费收入300万元、专项债务对应项目专项收入3000万元。（2）上级专项基金补助收入1201万元。（3）政府性基金预算上年结余收入29314万元。

2025年全市政府性基金支出预算68515万元。其中基金支出35515万元、调出至一般公共预算统筹安排29800万元、专项债券还本3200万元。

（三）国有资本经营预算情况

2025年国有资本经营预算收入预算1399万元，其中当年国有资本经营预算收入1200万元，国有资本经营预算转移支付收入23万元、上年结转176万元。支出预算1399万元，其中当年支出399万元，调出至一般公共预算统筹安排1000万元。

（四）社会保险基金预算情况

2025年全市社会保险基金收入预算113756万元（上年结余51281万元，当年收入预算62475万元）。其中：城乡居民基本养老保险基金上年结余51218万元，当年收入预算24143万元；机关事业单位基本养老保险基金上年结余63万元，当年收入预算38332万元。

2025年全市社保基金支出预算58808万元，预计滚存结余54948万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出预算20413万元，预计结余54948万元；机关事业单位基本养老保险基金支出预算38395万元，预计结余0万元。

四、2025年财政工作主要措施

（一）齐抓共管，做好财政收支管理。一是强化收入管理。牢固树立全市一盘棋思想，锚定目标，细化举措，进一步加强财税部门协同，紧盯重点行业、重点企业，动态研判收入形势，加强非税收入征管，加快盘活资产资源，围绕上级政策方向，尽力向上争取，全力以赴完成全年收入任务。同时立足长远，发挥好财政资金引导作用，翘动更多社会资金投入产业发展，持续巩固传统税源，壮大骨干税源，培育新兴税源。二是优化支出结构。集中财力、统筹兼顾，围绕中心、服务大局，统筹好资金资产资源，兜准兜牢基本民生底线，做到应保尽保；围绕市委、市政府的发展战略，保障好全市民生实事、重大项目和重点工作。

（二）压实责任，坚决兜住“三保”底线。一是足额编制预算。严格按照“三保”清单保障项目和标准，使用经常性财力足额安排“三保”支出，确保收支平衡。二是严防“三保”风险。加强库款管理，优化资金调配,严格执行“三保”、债务还本付息的优先执行顺序，再对重点项目及时保障，专项资金根据项目完成进度精准保障，同时做好财政运行监测，对发生或预判的潜在风险，及时启用应急预案，确保“三保”不出问题。

（三）系统施治，防范化解债务风险。一是用足用好债券政策。加强政策动向跟踪，大力争取置换债券，强化资金管理、锚定隐性债务“清零”目标，区分轻重缓急，科学制定置换计划，落实化解目标。二是严防新增隐性债务。强化预算约束，严控新上项目，规范在建项目，管控债务总量。持续保持高压监管，严格落实举债终身问责制和债务问题倒查机制，对新增隐性债务“零容忍”，树牢不新增隐性债务“铁的纪律”。

（四）积极探索，提升财政管理质效。一是坚持习惯过紧日子。认真落实过紧日子20项措施要求，严格执行各项经费开支标准，从严控制一般性支出，勤俭办一切事业，进一步完善部门过紧日子评估机制，将评估结果与预算安排挂钩。二是加强预算绩效管理。完善事前绩效评估机制，强化绩效目标管理和运行监控，健全分行业分领域核心绩效指标和标准体系，加大对重大政策项目的评价力度，强化评价结果应用，开展绩效评价结果与部门经费安排挂钩试点，增强绩效管理效力。三是切实提升财会监督效能。进一步提高财会监督的精准度、震慑力和实效性。进一步深化财会监督与审计、纪检监督、巡察等各类监督的贯通协同，完善信息共享、成果共用、线索移送等机制，进一步提高财会监督的精准度、震慑力和实效性。紧盯“三保”、高标准农田、殡葬领域整治等9个重点方面，组织开展专项监督检查，保障资金使用安全高效。

2025年是实现“十四五”规划收官之年，做好财政经济工作意义重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，认真听取市政协的意见和建议，切实落实好本次会议的各项决议和要求，坚定信心、迎难而上、奋发进取，为谱写新时代中国式现代化旬阳篇章做出更大贡献！

关于旬阳市2024年财政预算执行情况和2025年财政收支预算（草案）的报告附表.pdf

旬阳市2025年政府财政预算公开说明.pdf