旬阳县人民政府关于2017年度财政决算的报告

—2018年9月21日在县十八届人大常委会第十五次会上

旬阳县财政局局长  熊本奇

主任、各位副主任，各位委员：

2017年市对县结算已经市财政局批复，现在，我受县人民政府委托，向县十八届人大常委会第十五次会议报告2017年财政决算情况，请予审议。

2017年，全县财政工作在县委县政府的领导下，在县人大依法监督和县政协的民主监督指导下，全县财税部门认真贯彻中省市县各项决策部署，竭力克服烟草税及减税降费等政策带来的财政短收困难，强化组织收入，优化支出结构，加大资金整合盘活力度，奋力实现了“保工资、保运转、保民生、保脱贫、强环保、促实体、补短板”的目标要求，确保财政平稳运行。

一、2017年全县及县本级财政决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

2017年，全县财政总收入完成163061万元，占年度任务16.3亿元的100.04%,同比增长2.46%。地方一般预算收入完成40067万元，占市政府调整考核任务的100.04％,同比下降1.01%,其中：国税部门完成11307万元，同比增长39.89%；地税部门完成15400万元，同比下降0.05%；烟叶税完成2211万元，同比下降50.63%；财政部门完成11179万元，同比下降10.82%。其中：税收收入完成25436万元，占一般预算收入的63.44%，较上年提高了3.01个百分点。

全县财政一般预算支出完成329220万元，较上年增长10.91%。上解上级支出1399万元,债务还本支出21714万元，全县财政总支出352333万元，较上年下降3.91%。各类民生支出占比达到85.1%，教育、科技、文化三项支出占比达22.75%。

全县财政收支平衡情况：全县一般预算收入完成40067万元；上级补助收入258020万元，其中：返还性收入6239万元，均衡性转移支付补助47592万元，重点生态功能区转移支付补助8276万元，县级基本财力保障补助资金12342万元，产油产粮大县奖励465万元，固定数额补助收入12676万元（含原体制定额补助380万元，调整工资转补6480万元，农村税费改转补2452万元，天保及退耕还林减收补助271万元，固投税减补助8万元，省级共享“五税”基数转补887万元，教育及医疗卫生绩效工资转补1222万元，事业单位下划转补919万元，渔业成品油价格改革补助57万），结算补助收入3280万元（其中：一次性财力补助3040万元，企业军转干部生活困难补助经费3万元，三区人才教师计划补助17万元，结算财力补助220万元），老少边穷转移支付补助收入12385万元，义务教育等转移支付收入9041万元，基层公检法司转移支付收入1660万元，基本养老保险和低保等转移支付收入7493万元，新型农村合作医疗等转移支付收入19247万元，农村综合改革转移支付收入2317万元，革命老区转移支付收1369万元；专项转移支付收入113638万元；地方政府债券转贷收入43714万元，其中：转贷新增一般债券收入22000万元，转贷置换一般债券收入21714万元；调入预算稳定调节基金1398万元，调入资金7587万元，上年结余6492万元；2017年全县总财力357278万元，较上年下降4.25%。

全县一般公共预算支出329220万元，加上上解上级支出1399万元、政府债券还本支出21714万元（其中：地方政府一般债券还本支出2650万元，其他一般债务还本支出19064万元），全县一般公共预算支出总计352333万元。

全县一般公共预算收支相抵，年终结余4945万，减去结转下年支出4945万元，年终净结余0万元，其中当年净结余0万元。

（二）县本级一般公共预算收支决算情况

2017年，县本级一般预算收入完成37719万元，上级补助收入258020万元，地方政府新增一般债券收入22000万元，置换一般债券收入21714万元，上年结余收入6421万元，调入预算稳定调节基金1398万元，调入资金7536万元，下级上解收入1080万元，减去补助下级支出30716万元，县本级总财力为325172万元。

2017年，县本级一般预算支出完成296998万元，较上年增长12.69%；上解上级支出1399万元，债务还本支出21714万元，总支出完成320111元。

县本级一般公共预算收支相抵，年终结余5061万，减去结转下年支出4945万元，年终净结余116万元，其中当年净结余116万元。

（三）全县及县本级政府性基金收支决算情况

    2017年，全县政府性基金收入5613万元，完成年度预算的151.7%，同比增长80.6%。加上上级专项基金补助收入4450万元，转贷置换专项债券收入1117万元，上年基金结余848万元，基金收入总计12028万元。全县政府基金支出4585万元，同比增长1.73%。加上上解市级支出650万元，专项债务还本支出1117万元，调出资金5000万元，支出总计11352万元。收支相抵，年终基金结余676万元。

2017年，县本级政府性基金收入5613万元，完成调整预算的151.7%，增长80.6%。加上上级专项基金补助收入4450万元，转贷置换专项债券收入1117万元，上年基金结余848万元，减去补助下级支出929万，县本级基金收入总计11099万元。县本级政府性基金支出3656万元，同比下降13.36%。加上上解市级支出650万元，专项债务还本支出1117万元，调出资金5000万元，支出总计10423万元。收支相抵，年终基金结余676万元。

（四）全县国有资本经营预算收支决算情况

全县国有资本经营收入总计0万元，全县国有资本经营支出总计0万元。

 (五）全县社会保险基金收支决算情况

     全县社会保险基金收入61357万元，完成预算66235万元的92.64%，加上上年结余22682万元，收入总计84039万元。全县社会保险基金支出50264万元，完成预算66235万元的75.89%。年末滚存结余33775万元。

（六）全县政府债务有关情况

2017年，上级转贷我县新增地方政府债券44831万元，其中新增一般债券收入22000万元、置换一般债券收入21714万元 、专项债券1117万元。

我县地方政府债务余额限额184900万元。截止2017年底，我县共转贷地方政府债券184008万元，其中一般债券 177424万元，专项债券6584万元。  

2017年财政工作及预算执行主要特点：全年财政工作主要围绕“收、支、管、改”四个方面。收入方面：面对财政减收的巨大压力，全县财税部门加强分析研判，及时调整征管思路，坚持依法征收，夯实征管措施，做到应收尽收。同时，着力提高收入质量，地方收入中税收收入完成 25436 万元，比上年增收1000多万元，税收占比达63.44%，同比提高了近4个百分点。全面完成收入总量和收入质量市考目标任务。支出方面：支出安排上始终坚持优先保障民生支出理念，认真落实各项民生政策，全县当年用于扶贫、教育、社保等民生支出达28亿，占公共预算支出的85.1%，当年新增财力全部安排用于民生支出；充分发挥财政职能职责，聚财助力脱贫攻坚。2017年财政直接支持脱贫攻坚资金高达5.06亿元，占一般公共预算支出的14.96%；克服收支矛盾，全力支持建设发展。2017年县财政共投入资金1.44多亿元，用于项目建设和产业发展。管理方面：围绕市对县支出进度要求，合理调度资金，强化部门沟通衔接，按月完成上级财政下达支出任务，超额完成全年支出目标；强化资金监管，加大存量资金盘活力度，收回存量资金4480万元，统筹用于县域发展和民生支出；严格控制一般性支出，集中财力保障重点，全县“三公”经费较上年下降5.05%，一般性支出压减5.15%；强化预算绩效管理，落实“花钱必问效，无效必追责”机制， 2017年对10个重点建设项目组织了绩效评价，对存在的问题提出整改要求，并督促整改，确保发挥财政资金使用效益。改革方面：深化预算管理改革。全面实施零基预算和全口径预算，预算编制更细更准更实，设置预算稳定调节基金，建立跨年度预算平衡机制，部门采购预算扩面试点；改革扶持产业方式，制定《产业引导基金管理办法》和《实施细则》，逐年落实产业基金，通过五年产业基金规模达到5000万元，按市场化运作，与银行捆绑投入，统筹扶持重点产业贷款贴息、奖补；加强政府性债务管理，制定出台了《旬阳县政府性债务管理办法》，完善了政府性债务管理体制，开展了政府融资担保清理工作，坚决纠正以“担保函、承诺书、安慰函”和政府购买服务等形式违法违规融资行为，有效防控财政风险。

    各位代表，2017年，我县财政工作虽取得一定成绩，但财政运行中存在着突出的矛盾和问题：一是财政收入总量和质量的考核目标与经济下行、减税降费形成的财政短收矛盾和问题；二是财政增收举步维艰与民生刚性支出需求的收支矛盾和问题；三是加快支出进度与项目推进缓慢、资金使用安全之间的矛盾和问题；四是财政融资发展与政府债务风险防控的矛盾和问题。面对这些矛盾和问题，不容忽视，必须引起我们高度警觉，认真对待，及早研究，采取有效措施，切实加以解决。

旬阳县2017年政府决算公开情况说明及附表